Льготный кредит для бизнеса: как получить сейчас и не потерять в будущем

Государство анонсировало выдачу льготных займов для бизнеса с 1 июня. Кому можно рассчитывать на такой кредит, при каких условиях будут списывать долг вместе с процентами и какие риски берет на себя бизнес, обращаясь за этими мерами господдержки.

Какова сумма льготного кредита? 

Займы будут выдавать с 1 июня по 1 ноября. Чем быстрее заключен кредитный договор, тем больше будет сумма кредита. Она рассчитывается умножением трех показателей: 

— МРОТ (со всеми надбавками вроде районных коэффициентов) + страховые взносы в размере 30 %

— число работников по состоянию на 1 июня (на основании ваших отчетов в ПФР)

— количество месяцев (максимум 6 – если кредитный договор заключается с 1 июня. После 1 декабря льготная программа кредитования закончится). 

На что можно потратить льготный кредит для бизнеса?

Хотя правительство рассчитывает, что займы будут потрачены именно на выплату зарплат, кредитные средства не являются целевыми в строгом смысле этого слова. В постановлении кабмина указано, что эти деньги выделяются на «возобновление деятельности», то есть любые расходы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности заемщика. 

У бизнеса есть право пустить льготные деньги на погашение других кредитов, долгов по договорам с поставщиками и не только. 

Две важных группы исключений: льготный кредит нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале, благотворительность. Также постановление правительства запрещает выплату зарплаты, превышающую указанные в трудовом договоре суммы. Видимо, это сделано для того, чтобы у владельцев и руководителей бизнеса не возникло соблазна «освоить» займ через премии. 

Кто может получить льготный кредит? 

Юридическое лицо или ИП с наемными работниками. Займы не выдаются тем, кто находится в процессе банкротства или попал под приостановление деятельности. Но главное не это. Как и большинство других мер господдержки, льготные кредиты рассчитаны в первую очередь на бизнес, попавший в список пострадавших от коронавируса отраслей. Вот кто может рассчитывать на займ под 2%: 

1. Субъекты МСП из категорий «малое предприятие» или «микропредприятие» — если основной или любой дополнительный вид деятельности бизнеса по ОКВЭД входит в список пострадавших отраслей. 
2. Субъекты среднего и крупного бизнеса – только в том случае, если их основной вид деятельности по коду ОКВЭД входит в список пострадавших отраслей. 

3. Социально ориентированные НКО. 
4. Бизнес из списка отраслей, которые требуют поддержки для возобновления деятельности. Полный перечень с кодами ОКВЭД можно посмотреть в Приложении 2 к постановлению правительства от 16 мая. В нем исключительно отрасли, связанные с материальным производством (одежды, обуви, бытовой техники, электроники, мебели, печатной продукции и т.д.). Если ваш бизнес работает в сфере услуг или создает интеллектуальный продукт – не тратьте время на изучение правительственного перечня. 

Субъекты МСП, не попавшие ни под одну из категорий, льготный кредит не получат. 

Какие банки выдают льготный кредит?

Пока этот список неизвестен. Но появится в ближайшее дни – ведь руководители государства поручили начать выдачу таких займов уже с 1 июня. Следите за новостями вместе с «ТОП ЛАЙН» — мы вас проинформируем!  

Как отдавать льготный кредит и кому его спишут

До 1 декабря никаких платежей по кредиту заемщик не производит. В этот период к займу начисляются проценты не выше 2% годовых (но платить их тоже не нужно). 

Шесть сценариев льготного кредитования

После 1 декабря ситуация с льготным кредитом может развиваться по шести сценариям: 

1. Если в период с 1 июня по 1 декабря численность сотрудников вашего бизнеса сократилась более чем на 20 % по сравнению с показателем, зафиксированным 1 июня, вам придется полностью отдавать кредит. График платежей – в соответствии с постановлением правительства от 16 мая. Займ нужно будет отдать тремя равными частями 28 декабря 2020-го, 28 января и 1 марта 2021-го. Причем проценты на период с 1 декабря 2020-го по 1 марта 2021-го будут начислены не по льготной, а по стандартной ставке из кредитного договора. 

ВАЖНО: Численность сотрудников бизнеса будут считать по итогам каждого месяца. То есть если вы после 1 июня оптимизируете штат на 2-3 месяца, а к 1 декабря восстановите численность до 80 % от июньской, отдавать кредит придется по самому жесткому варианту. 

2. Если не позднее 25 ноября юрлицо-заемщик попало под процедуру банкротства либо приостановило свою деятельность, период погашения также начинается 1 декабря. Та же мера применяется к заемщикам-ИП, прекратившим свою деятельность. 
3. Если к 1 декабря численность сотрудников вашего бизнеса не опускалась ниже 80 % от показателей, зафиксированных на 1 июня, наступает период наблюдения. Он продлится до 1 апреля 2021-го, и в эти 4 месяца платить по кредиту также не нужно. Проценты продолжают начисляться по льготной ставке (2 % годовых)
4. Если в ходе периода наблюдения ваш бизнес не смог удержать численность сотрудников на уровне 80 % от показателей июня-2020, то отдавать кредит опять же придется полностью. Штатная численность точно так же мониторится по итогам каждого месяца. График погашения будет таким: три равных платежа 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021-го, со стандартными процентами в период погашения. 
5. Если численность работников по итогам каждого месяца в период наблюдения не будет опускаться ниже 80 % от июня 2020-го, кредит и проценты спишут наполовину. График платежей по второй половине долга в постановлении правительства от 16 мая не прописаны. 
6. Полное списание льготного кредита и процентов получит только тот бизнес, который к 1 марта 2021-го сохранит не менее 90 % сотрудников от показателей июня 2020-го. Средняя зарплата в этот период должна быть не ниже МРОТ, а заемщик к 1 апреля не должен попасть под банкротство 

Каковы риски бизнеса, связанные с льготным кредитом? 

Рисков немало, и они серьезные. 

1. Денег, выделенных государством на льготные кредиты, на всех все равно не хватит. Правительство ожидает, что общая сумма выданных займов составит 248 млрд рублей. Во-первых, эти цифры пока гипотетические. Во-вторых, даже идеальная сумма в 248 млрд в переводе на зарплаты – 2,6 миллиона МРОТ в месяц. Тогда как только в сфере малого и среднего бизнеса трудится в 7 раз больше людей. Если вы подадите заявку на кредит – не рассчитывайте на эти деньги раньше времени. Не исключено, что на займ для вашего бизнеса средств у банков уже не хватит 
2. Льготный кредит ограничит свободу маневра для вашего бизнеса. Вы не сможете оптимизировать штат или реорганизовать юрлицо, на которое получен займ. Никто не знает, насколько сильным будет падение экономики и платежеспособности.  Взяв кредит, вы возьмете на себя обязательства по содержанию штата, который работал в докризисный период. Если вы не уверены в стабильности сбыта или выручки вашего бизнеса на ближайшие 9 месяцев – не берите льготный кредит. 
3. В случае банкротства или приостановки экономический деятельности кредит придется отдавать в полном объеме – и это при том, что субсидиарная ответственность собственников и топ-менеджеров бизнеса с каждым годом все серьезнее. Тратить займ вы будете на всех, а ответственность в худшем случае будет персонально вашей. 
4. Для компаний и ИП, чей ФОТ отличается высоким уровнем зарплат либо большим количеством сотрудников, льготный кредит несет еще больше рисков. Так как суммы, полученные по займу, покрывают меньший процент расходов, а удерживать численность штата в 80 – 90 % от докризисной труднее. 
5. Если вы уже воспользовались правом на налоговую отсрочку, помните: обязательства по уплате налоговой задолженности и погашению льготного кредита могут наступить одновременно. В этом случае финансовая нагрузка на бизнес может превратиться в непосильную.